親の老後、家族の将来、自分自身のこれから――そうしたことを考えたとき、「相続」という言葉が頭をよぎる方も多いのではないでしょうか。
しかし、「まだ早い」「誰にも相談できない」「何から始めればいいか分からない」――そんな不安や迷いから、つい後回しにしてしまいがちです。
相続はある日突然、現実となります。備えておくことで、大切な人たちとの関係を守り、自分の意志を形にすることができます。
その第一歩が、「早めに準備すること」と「専門家に相談すること」です。
このコラムでは、相続の基本から今できる備え、よくあるトラブルの回避法まで、分かりやすくお伝えしていきます。これを読めば、何から始めればよいかが明確になり、相続の不安がぐっと小さくなります。
早めの準備が大切
相続で失敗しないために一番大切なこと、それは「早めに準備を始めること」です。
相続税がいくらかかるのか、どんな手続きがあるのか、誰に相談すればいいのか……。
これらは、事前に知っておけば安心できることばかりです。
実際に今からできることはたくさんあります。たとえば、まず財産の整理をすることです。そして、家族としっかり話し合うことも大切です。また、税金を減らす方法について知識を持つことや、税理士に相談することも大きな一歩になります。
多くの人が抱える相続の不安
「相続税って、いくらかかるの？」「何を準備すればいいの？」と悩んだことはありませんか？
相続は、だれにとってもあまり経験のないことです。だからこそ、よく分からず不安に感じる人が多いです。
たとえば、親が高齢になってきて、そろそろ準備が必要かも……と思いながらも、どう動いていいか分からないまま時間が過ぎてしまう。
実際、相続が起きてから慌てて行動しようとしても、時間的にも気持ち的にも余裕がなく、大きな負担になります。
相続の準備をしていないと……
・遺産分割トラブルが発生し相続人間で争いが起きやすくなる
・節税対策ができず、負担する相続税額が高くなる
・預金や不動産の名義変更ができず、生活資金に支障が出る
・意向に沿わない相続が行われる可能性がある
・書類準備や調整に時間と費用がかかる
でも、今のうちに準備を始めれば、不安は小さくなります。
この記事では、相続税の基本的なしくみや、税金を減らすための考え方、そして誰に相談すればよいのかを、わかりやすくお話しします。
相続税の仕組み
相続税ってどんなもの？
相続税とは、人が亡くなったときに、その人の持っていたお金や土地などの財産を家族が受け取るときにかかる税金です。
ただし、すべての人に税金がかかるわけではありません。ある程度の金額までは税金がかかりません。
計算の目安は、3000万円に600万円を法定相続人の人数分かけた金額です。たとえば、お父さんが亡くなって、家族が3人（お母さんと子ども2人）だとすると、3000万円に600万円×3人を足して、4800万円までの財産には税金がかかりません。
ですが、不動産や株などがあると、思っている以上に価値が高く評価されて、相続税が発生することがあります。
税金を少なくする方法はいろいろある
では、相続税を少なくするためには何ができるのでしょうか。
生前贈与
たとえば、生前に少しずつ贈与をする方法があります。これは、年間110万円までは贈与税がかからない非課税枠を使うことで、将来の相続税の対象となる財産を少しずつ減らすことができます。
生命保険の活用
生命保険をうまく活用する方法もあります。生命保険の死亡保険金には、「500万円×法定相続人の数」まで非課税になる枠があるため、それを利用して税負担を抑えることが可能です。
納税資金の確保
不動産の一部を生前に売却し、現金化しておくことで納税資金を確保することも節税対策のひとつです。現金化によって、相続時に分けやすくなるというメリットもあります。
養子縁組
養子縁組を行うことで法定相続人の数を増やすという手段もあります。相続人が増えると、基礎控除の金額も増えるため、課税対象となる金額を減らすことにつながります。
遺言書の作成
遺言書の作成も有効な手段です。遺言書を作っておけば、誰にどの財産を渡すかが明確になり、遺産分割によるトラブルや無駄な手続きの発生を防ぐことができます。
こうした対策を一つ一つ丁寧に組み合わせて実行することが、結果として大きな節税につながります。ただし、どの方法がふさわしいかは、その人の財産の内容や家族の状況によって異なるため、必ず専門家の意見を聞きながら進めることが大切です。
税理士に相談するメリットとは？
相続の準備で最も心強いパートナーとなるのが「税理士」です。
相談するタイミング
税理士に相談するタイミングとしては、「相続が起きる前」が理想的です。親が高齢になってきた段階で一度相談しておくと、節税のための時間的な余裕が生まれます。特に、生前贈与を計画的に行いたい場合や、不動産の評価を見直したい場合などは、数年単位での準備が必要になることもあります。
相談できる内容
相談の内容も多岐にわたります。相続税がいくらかかるかのシミュレーションをしてもらうことで、納税の準備ができます。また、自宅や賃貸物件の評価額を確認し、相続税にどう影響するのかを理解することもできます。さらに、生命保険の活用方法や、家族信託、遺言書作成のアドバイスもしてもらえます。
相続が発生したあとは
すでに相続が発生した後であっても、税理士は申告手続きや納税スケジュールの管理、必要書類の作成などをサポートしてくれます。手続きの期限は厳しく定められており、申告期限は「相続開始後10か月以内」です。ここに間に合うよう、確実に準備を進めるためにも税理士の力は欠かせません。
こうした専門的なサポートを受けることで、「自分で調べてもよく分からない」「判断を誤ってしまいそう」といった不安が解消され、安心して手続きを進められるようになります。
少しの準備でここまで変わる
準備をした人は、相続のときに大きな安心を感じています。
たとえば、相続税がどのくらいかかるかを事前に知っていたので、慌てずに行動できた人がいます。
家族としっかり話し合っていたことで、財産の分け方でもめることなく円満に話が進んだというケースもあります。
また、税理士のサポートを受けていたことで、節税につながる具体的な行動をとることができた例もあります。
親の思いが書かれた遺言書があったおかげで、家族が迷わず安心して手続きを進められたという声も多く聞かれます。
今すぐできること
では、今日からすぐに始められる行動を、もう少し具体的に見ていきましょう。
相続人の把握
自分自身の家族構成と、相続が発生した場合に誰が相続人になるのかを整理してみてください。たとえば、配偶者、子ども、兄弟姉妹、孫など、関係する家族を書き出します。
持っている財産の把握
所有している財産を一覧にまとめてみましょう。不動産（自宅や土地、賃貸物件など）、預貯金、株式、保険、車、貴金属、骨董品など、思いつくものはすべて書き出します。同時に、ローンや借金などの負債もリストにしておくことが重要です。
家族で話し合っておく
家族で相続についての考えを共有する機会を設けましょう。たとえば、「自宅は誰が相続するのか」「預金はどのように分けるか」などを話し合うことで、将来的なトラブルを未然に防ぐことができます。
税理士に相談する
相続に詳しい税理士に財産リストを持って相談することもおすすめです。多くの事務所では初回無料相談を行っており、現状に応じた節税対策や手続きの優先順位をアドバイスしてもらえます。税理士法人ＹＭＧ林会計は相続税申告の実績が多数あるため、ご相談をいつでもお待ちしております。
遺言書の作成を検討する
遺言書の作成も重要なステップです。財産をどのように分けたいか、特別に思いを伝えたいことがあれば、公正証書遺言として残しておくことで、相続人が安心して手続きできる環境を整えられます。
今からできる準備のポイント
・誰が相続人になるのか把握する
・どのような財産があるか整理する
・家族で話し合う機会をつくる
・税理士に相談する
・必要があれば遺言書をつくる
将来の安心のために、いまできること
相続の準備は、早めに始めることがとても大切です。
将来、家族が困らないように、少しでもできることから始めましょう。
「税理士に相談するのは大げさかな？」と感じる人もいるかもしれませんが、話すことで気持ちが楽になりますし、間違った対応を防げます。
相談することで見えてくること、準備することで防げるトラブル、安心して家族と向き合える環境――
すべては、あなたの「一歩」から始まります。
この記事を読んで、「何をしたらいいのか」が少しでも見えたら、それが第一歩です。
家族の未来のために、今から準備を始めてみましょう。
